La responsabilidad penal de las personas jurídicas y el delito de lavado de activos en el distrito fiscal de Lima Centro de una unidad orgánica del Ministerio Público, del año 2024

Abstract

El objetivo del estudio fue analizar la relación entre la responsabilidad penal de las personas jurídicas y el delito de lavado de activos en el Distrito Fiscal de Lima Centro (Unidad Orgánica del Ministerio Público) durante el año 2024. El método fue de enfoque cuantitativo, tipo básico, nivel relacional y diseño no experimental; se aplicó una encuesta (cuestionario validado por expertos) a una muestra no probabilística e intencional de 10 operadores de justicia, pertenecientes a una población de 60 fiscales del subsistema de Lavado de Activos. Los resultados (procesados en SPSS 25) mostraron una correlación positiva moderada entre responsabilidad penal de personas jurídicas y lavado de activos (Rho de Spearman = 0.488; p = 0.153), sin significancia estadística; por dimensiones, el modelo mixto presentó correlación moderada (Rho = 0.564; p = 0.090) y el modelo autónomo una correlación moderada-alta (Rho = 0.619; p = 0.056), también sin alcanzar el umbral de 0.05. Se concluye que, aunque no se confirma una relación estadísticamente significativa en la muestra, existe una tendencia positiva: el fortalecimiento/aplicación de modelos de responsabilidad penal empresarial - especialmente el modelo autónomo - se asocia con una mejor capacidad percibida de prevención, persecución y sanción del lavado de activos, recomendándose ampliar la muestra para robustecer la evidencia.

The objective of this study was to analyze the relationship between the criminal liability of legal entities and the crime of money laundering in the Lima Central Prosecutor's Office (Organic Unit of the Public Prosecutor's Office) during 2024. The method employed a quantitative approach, basic type, relational level, and non-experimental design. A survey (questionnaire validated by experts) was administered to a non-probabilistic, purposive sample of 10 justice system operators, drawn from a population of 60 prosecutors within the Money Laundering subsystem. The results (processed using SPSS 25) showed a moderate positive correlation between the criminal liability of legal entities and money laundering (Spearman's rho = 0.488; p = 0.153), which was not statistically significant. By dimension, the mixed model showed a moderate correlation (Rho = 0.564; p = 0.090) and the autonomous model a moderate-to-high correlation (Rho = 0.619; p = 0.056), also without reaching the 0.05 threshold. It is concluded that, although a statistically significant relationship was not confirmed in the sample, there is a positive trend: the strengthening/application of corporate criminal liability models - especially the autonomous model - is associated with a better perceived capacity for preventing, prosecuting, and punishing money laundering. Expanding the sample to strengthen the evidence is recommended.